Introducción
El Mayor de subcuentas permite revisar todos los movimientos de una cuenta contable en un rango de fechas. Dentro de esta consulta, dispone de dos herramientas para verificar y cuadrar apuntes:
Punteo: Marca líneas individuales para indicar que están revisadas o conciliadas.
Casación: Empareja automáticamente asientos que se compensan entre sí (por documento, importe o ambos).
Ambos procesos le ayudan a llevar un control de qué movimientos ya han sido comprobados y cuáles están pendientes de revisión.
Punteo de apuntes
El punteo consiste en marcar líneas del Mayor una a una (o por selección múltiple) para indicar que ese apunte ha sido verificado. Es una marca manual que queda registrada en el sistema.
Puntear un apunte individual
En la pantalla del Mayor, sitúese sobre la línea que desea puntear.
Pulse la tecla P o haga clic en el botón Puntear de la barra de herramientas.
El sistema marcará esa línea con una X en la columna P (Punteo).
Si el apunte ya estaba punteado, al pulsar de nuevo se desmarca.
Puntear varios apuntes a la vez (selección múltiple)
Marque la casilla “Habilitar selección múltiple” situada bajo los campos de fecha.
Seleccione varias líneas del Mayor manteniendo pulsada la tecla Ctrl mientras hace clic en cada una, o usando Shift para seleccionar un rango continuo.
Una vez seleccionadas todas las líneas deseadas, pulse la tecla P o el botón Puntear.
Todas las líneas seleccionadas se puntearán (o desmarcarán) de una sola vez.
¿Qué información muestra el cuadre de punteo?
En la parte inferior derecha de la pantalla, dentro del recuadro “Cuadre del punteo”, se muestran tres datos:
| Dato | Significado |
|------|-------------|
| Total Debe | Suma de todos los importes del Debe que están punteados. |
| Total Haber | Suma de todos los importes del Haber que están punteados. |
| Diferencia | Diferencia entre el Debe y el Haber punteados. Si es cero, los apuntes punteados están cuadrados. Si hay diferencia, se indica a qué lado falta. |
Esta información es muy útil para verificar que los apuntes que ha revisado cuadran entre sí.
Casación de asientos
La casación es un proceso automático que busca y empareja asientos que se compensan mutuamente, sin necesidad de marcarlos uno a uno. El sistema buscará coincidencias entre los apuntes del Mayor y los marcará como casados.
¿Cuándo usar la casación?
La casación es especialmente útil cuando:
Necesita cuadrar pagos o cobros contra facturas que comparten el mismo documento.
Quiere emparejar asientos de traspaso entre cuentas.
Desea revisar rápidamente qué asientos tienen su contrapartida y cuáles no.
Cómo realizar una casación
En la pantalla del Mayor, pulse la tecla 2 o haga clic en el botón Casación de asientos de la barra de herramientas.
Se abrirá la ventana “Casación de apuntes automática” con las siguientes opciones:
Opciones de coincidencia
| Opción | Descripción |
|--------|-------------|
| Documento | Busca apuntes que compartan el mismo número de documento. Si el documento aparece en el concepto de otro apunte, también se considerará coincidencia. |
| Importe | Busca apuntes cuyo importe sea idéntico pero en sentido contrario (un Debe contra un Haber por el mismo valor). Si el importe no coincide, busca al menos que uno tenga importe en el Debe y el otro en el Haber. |
Puede marcar ambas opciones para que la casación solo empareje apuntes que coincidan simultáneamente en documento e importe, o marcar solo una de ellas para una búsqueda más amplia.
Rango de datos
| Campo | Descripción |
|-------|-------------|
| Desde Fecha / Hasta Fecha | Delimita el rango de fechas en el que se buscarán coincidencias. Por defecto abarca desde el primer hasta el último apunte visible en el Mayor. |
| Desde Subcuenta / Hasta Subcuenta | Muestra la subcuenta actual. Estos campos son informativos y no se pueden modificar desde esta ventana. |
Desmarcar casaciones existentes
Si marca esta casilla, antes de realizar la nueva casación, el sistema eliminará todas las marcas de casación previas que existan en el rango de fechas indicado.
Es útil cuando quiere rehacer la casación desde cero sin interferencias de emparejamientos anteriores.
Configure las opciones según sus necesidades y pulse Aceptar.
El sistema mostrará un mensaje de confirmación. Pulse Sí para ejecutar la casación.
Los apuntes que encuentre contrapartida se marcarán con una C en la columna correspondiente.
Columnas de casación en el Mayor
Además de la marca C visible en el browse del Mayor, el sistema registra internamente qué asientos están casados entre sí, permitiendo navegar entre ellos. Los asientos casados quedan vinculados por los campos Serie de casación y Número de casación.
Filtros de visualización
En la ventana principal del Mayor, dentro del recuadro “Incluir apuntes con punteo y casación”, dispone de filtros para mostrar u ocultar apuntes según su estado:
Filtro de punteo
| Opción | Efecto |
|--------|--------|
| Todos | Muestra todos los apuntes, estén o no punteados. |
| Punteados | Muestra solo los apuntes que ya han sido marcados con punteo. |
| Pendientes | Muestra solo los apuntes que aún no se han punteado. |
Filtro de casación
| Opción | Efecto |
|--------|--------|
| Todos | Muestra todos los apuntes, estén o no casados. |
| Casados | Muestra solo los apuntes que han sido emparejados por casación. |
| Pendientes | Muestra solo los apuntes que aún no tienen casación. |
Estos filtros son independientes: puede combinarlos para ver, por ejemplo, solo los apuntes punteados y casados, o solo los pendientes de ambas marcas.
Impresión con información de punteo y casación
Al imprimir el Mayor, puede incluir las marcas de punteo y casación en el listado:
- En la ventana de selección del Mayor, marque las casillas:
"Imprimir campo de Punteo": Añade una columna con la marca de punteo (X) en el informe impreso.
"Imprimir campo de Casación": Añade una columna con la marca de casación © en el informe impreso.
- Estas columnas aparecerán tanto en la vista preliminar como en la impresión final o exportación a PDF/Excel.
También puede imprimir desde la pantalla interactiva del Mayor pulsando la tecla L o el botón Listar, que generará un listado con la configuración de impresión que tenga definida.
Consideraciones importantes
El punteo es un proceso manual, línea por línea (o por selección múltiple). Es ideal para revisiones detalladas donde usted decide qué marcar.
La casación es automática y masiva. Es ideal para procesos de cuadre donde hay muchos apuntes que se compensan entre sí.
Ambos procesos son independientes: puede usar solo punteo, solo casación, o ambos combinados según sus necesidades de revisión.
Las marcas de punteo y casación son persistentes: quedan guardadas en el sistema y son visibles en futuras consultas del Mayor.
El cuadre de punteo (totales Debe/Haber punteados) le indica de un vistazo si los apuntes que ha revisado están equilibrados.
Si necesita deshacer una casación, marque la opción “Desmarcar casaciones existentes” y vuelva a ejecutar el proceso con las condiciones deseadas.
Puede usar los filtros (Todos/Punteados/Pendientes y Todos/Casados/Pendientes) para centrarse en los apuntes que le interesan en cada momento.
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